金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答(dá)记者问(wèn)。证监会(huì)有关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何(hé)推动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面(miàn)，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处(chù)罚(fá)和(hé)市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则打男人脸男人会恨你吗，男人会记得打他脸女人》的规定，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及其(qí)相关中介机构等责(zé)任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市(shì)场法律责任体系的重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提(tí)高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审计报(bào)告的或者(zhě)法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人(rén)员的道(dào)德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和(hé)廉洁从业水打男人脸男人会恨你吗，男人会记得打他脸女人平(píng)等，是保障证(zhèng)券服(fú)务(wù)质量的重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发(fā)行案严重损(sǔn)害投资(zī)者(zhě)合法权益，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定(dìng)了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分(fēn)性和(hé)有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投(tóu)资(zī)者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资(zī)者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易(yì)盛案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首(shǒu)次(cì)公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述(shù)金(jīn)额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算的适格(gé)投资(zī)者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进(jìn)行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺申(shēn)请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后(hòu)国务(wù)院证券(quàn)监督管理机(jī)构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得的收(shōu)益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法(fǎ)可能(néng)被(bèi)处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于(yú)罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资(zī)者的(de)损失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会(huì)提交当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施规定(dìng)》等规(guī)定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求(qiú)，对(duì)泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师(shī)事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中，我会(huì)对中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计(jì)师(shī)事务(wù)所、致同会(huì)计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查工(gōng)作，后(hòu)续将根据其(qí)在(zài)相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责(zé)任人(rén)员在(zài)上述(shù)案件中的(de)执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障资(zī)本市(shì)场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护风(fēng)清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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