金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有关(guān)部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合法权贵妇膏晚上可以涂着睡觉吗，贵妇膏晚上用还是白天用(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社(shè)会(huì)影(yǐng)响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于(yú)证(zhèng)券发行人及(jí)相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案的(de)行(xíng)政责任方(fāng)面(miàn)，我会(huì)依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加(jiā)强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依(yī)法(fǎ)及时移送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者及时有效(xiào)地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行(xíng)立体(tǐ)式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高资本市(shì)场违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)情形(xíng)，我会将按(àn)照(zhào)过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案(àn)件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为(wèi)付(fù)出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能(néng)力、合规(guī)风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购(gòu)、行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各(gè)有优势，对(duì)于个(gè)案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉(sù)讼制度(dù)具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与(yǔ)其(qí)他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额(é)为公(gōng)司(sī)初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的(de)适格投资者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公贵妇膏晚上可以涂着睡觉吗，贵妇膏晚上用还是白天用(gōng)司披露的(de)公(gōng)告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害或者不(bù)良(liáng)影(yǐng)响并(bìng)经国(guó)务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构终止(zhǐ)案(àn)件(jiàn)调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度(dù)的(de)基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的(de)金额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸多(duō)因(yīn)素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以(yǐ)实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一(yī)并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构及其责(zé)任人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健会(huì)计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务(wù)所(suǒ)、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果发现有关(guān)责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本(běn)市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律(lǜ)法(fǎ)规和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文(wén)化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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